*ST新億（600145）及實控人各被罰款30萬 發(fā)生了什么？

4月10日訊 中國證券監(jiān)督管理委員會新疆監(jiān)管局對新疆億路萬源實業(yè)投資控股股份有限公司(簡稱“*ST新億”或公司，證券代碼：600145)信息披露違法違規(guī)案進行了立案調(diào)查、審理，并發(fā)布了行政處罰決定書(〔2020〕1號)。經(jīng)查明，ST新億存在以下違法事實：

*ST新億未在法定期限內(nèi)披露2018年年度報告及2019年第一季度報告。

2019年2月25日，*ST新億決定聘請四川華信(集團)會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡稱四川華信)作為其2018年年度報告審計機構(gòu)。3月17日，四川華信審計項目組進場開展現(xiàn)場審計工作。

2019年4月26日，*ST新億召開第七屆董事會第八次會議，審議通過公司2018年年度報告。

2019年4月27日，*ST新億發(fā)布公告，稱“公司原定于2019年4月27日披露2018年年度報告，因數(shù)據(jù)重新錄入及校對需要時間，特將2018年年報披露時間調(diào)整并確保2019年4月30日發(fā)布”。

2019年5月9日，公司披露2018年年度報告。

2019年5月22日，公司披露2019年第一季度報告。

涉案行為發(fā)生期間，*ST新億未聘任專職財務(wù)負責人、董事會秘書，財務(wù)負責人、董事會秘書相關(guān)職責由黃偉實際履行。

上述違法事實，有*ST新億相關(guān)公告、董事會和監(jiān)事會相關(guān)會議資料、相關(guān)人員詢問筆錄、電子郵件記錄等證據(jù)證明，足以認定。

*ST新億未在2018會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)披露2018年年度報告，該行為違反了《證券法》第六十六條的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條第一款所述“未按照規(guī)定披露信息”的行為。*ST新億未在2019會計年度第3個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露2019年第一季度報告，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二十條第一款的規(guī)定，構(gòu)成了《上市公司信息披露管理辦法》第六十一條所述的“信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)履行信息披露義務(wù)......按照《證券法》第一百九十三條處罰”的行為。

黃偉作為*ST新億實際控制人、公司董事長，且實際履行財務(wù)負責人、董事會秘書相關(guān)職責，在*ST新億未在法定期限內(nèi)披露2018年年度報告和2019年第一季度報告事項中，未勤勉盡責，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第三十八條和第五十八條第一款、第三款的規(guī)定，其應(yīng)當對上述違法違規(guī)行為承擔法律責任，是直接負責的主管人員。

李勇、陶維平作為*ST新億監(jiān)事，未在法定期限內(nèi)審核年度報告。按照《上市公司信息披露管理辦法》第二十四條第一款、第三十九條“上市公司應(yīng)當制定定期報告的編制、審議、披露程序......監(jiān)事會負責審核董事會編制的定期報告......”;上海證券交易所《股票上市規(guī)則》第6.7“上市公司應(yīng)當在董事會審議通過定期報告后，及時向本所報送并提交下列文件：......(三)董事會和監(jiān)事會決議及其公告文稿;......”等規(guī)定，上市公司監(jiān)事應(yīng)當在法定期限內(nèi)完成年度報告審核。李勇、陶維平未勤勉盡責，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第三十八條和第五十八條第一款的規(guī)定，應(yīng)當對上述違法違規(guī)行為承擔法律責任，是其他直接責任人員。

根據(jù)當事人違法違規(guī)行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條的規(guī)定，新疆監(jiān)管局決定：

一、對*ST新億給予警告，并處以30萬元的罰款;

二、對黃偉給予警告，并處以30萬元的罰款;

三、對李勇、陶維平給予警告，并分別處以3萬元的罰款。

《上市公司信息披露管理辦法》第三條：發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當忠實、勤勉地履行職責，保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。

《上市公司信息披露管理辦法》第二十條第一款：年度報告應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當在每個會計年度第3個月、第9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露。

《上市公司信息披露管理辦法》第三十八條：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當勤勉盡責，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報告、臨時報告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合上市公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。

《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)的除外。上市公司董事長、經(jīng)理、董事會秘書，應(yīng)當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。上市公司董事長、經(jīng)理、財務(wù)負責人應(yīng)對公司財務(wù)報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

以下為原文：

中國證券監(jiān)督管理委員會新疆監(jiān)管局行政處罰決定書(〔2020〕1號)

新疆億路萬源實業(yè)投資控股股份有限公司、黃偉、李勇、陶維平：

當事人：新疆億路萬源實業(yè)投資控股股份有限公司(以下簡稱*ST新億或公司)，住所：新疆塔城地區(qū)塔城市。

黃偉，男，1973年7月出生，時任*ST新億董事長，住址：新疆烏魯木齊市。

李勇，男，1976年9月出生，時任*ST新億監(jiān)事，住址：新疆烏魯木齊市。

陶維平，男，1968年11月出生，時任*ST新億監(jiān)事，住址：四川內(nèi)江市。

依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)的有關(guān)規(guī)定，我局對*ST新億信息披露違法違規(guī)案進行了立案調(diào)查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當事人依法享有的權(quán)利，應(yīng)當事人*ST新億、黃偉的要求，我局于2020年1月17日舉行聽證會，聽取了上述當事人及其代理人的陳述和申辯。當事人李勇、陶維平提交書面陳述申辯意見。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，當事人存在以下違法事實：

*ST新億未在法定期限內(nèi)披露2018年年度報告及2019年第一季度報告。

2019年2月25日，*ST新億決定聘請四川華信(集團)會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡稱四川華信)作為其2018年年度報告審計機構(gòu)。3月17日，四川華信審計項目組進場開展現(xiàn)場審計工作。

2019年4月26日，*ST新億召開第七屆董事會第八次會議，審議通過公司2018年年度報告。

2019年4月27日，*ST新億發(fā)布公告，稱“公司原定于2019年4月27日披露2018年年度報告，因數(shù)據(jù)重新錄入及校對需要時間，特將2018年年報披露時間調(diào)整并確保2019年4月30日發(fā)布”。

2019年5月9日，公司披露2018年年度報告。

2019年5月22日，公司披露2019年第一季度報告。

涉案行為發(fā)生期間，*ST新億未聘任專職財務(wù)負責人、董事會秘書，財務(wù)負責人、董事會秘書相關(guān)職責由黃偉實際履行。

上述違法事實，有*ST新億相關(guān)公告、董事會和監(jiān)事會相關(guān)會議資料、相關(guān)人員詢問筆錄、電子郵件記錄等證據(jù)證明，足以認定。

*ST新億未在2018會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)披露2018年年度報告，該行為違反了《證券法》第六十六條的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條第一款所述“未按照規(guī)定披露信息”的行為。*ST新億未在2019會計年度第3個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露2019年第一季度報告，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二十條第一款的規(guī)定，構(gòu)成了《上市公司信息披露管理辦法》第六十一條所述的“信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)履行信息披露義務(wù)......按照《證券法》第一百九十三條處罰”的行為。

黃偉作為*ST新億實際控制人、公司董事長，且實際履行財務(wù)負責人、董事會秘書相關(guān)職責，在*ST新億未在法定期限內(nèi)披露2018年年度報告和2019年第一季度報告事項中，未勤勉盡責，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第三十八條和第五十八條第一款、第三款的規(guī)定，其應(yīng)當對上述違法違規(guī)行為承擔法律責任，是直接負責的主管人員。

李勇、陶維平作為*ST新億監(jiān)事，未在法定期限內(nèi)審核年度報告。按照《上市公司信息披露管理辦法》第二十四條第一款、第三十九條“上市公司應(yīng)當制定定期報告的編制、審議、披露程序......監(jiān)事會負責審核董事會編制的定期報告......”;上海證券交易所《股票上市規(guī)則》第6.7“上市公司應(yīng)當在董事會審議通過定期報告后，及時向本所報送并提交下列文件：......(三)董事會和監(jiān)事會決議及其公告文稿;......”等規(guī)定，上市公司監(jiān)事應(yīng)當在法定期限內(nèi)完成年度報告審核。李勇、陶維平未勤勉盡責，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第三十八條和第五十八條第一款的規(guī)定，應(yīng)當對上述違法違規(guī)行為承擔法律責任，是其他直接責任人員。

*ST新億、黃偉在聽證及陳述申辯意見中提出：公司信息披露專員對年報編制系統(tǒng)生疏，操作中出現(xiàn)格式問題無法上傳，在多次反復提交和修改后，錯過年報最后上傳時間，其并無主觀惡意造成年報逾期。綜上，*ST新億、黃偉請求減輕處罰。

監(jiān)事李勇、陶維平在申辯材料中均提出：公司信息披露專員因業(yè)務(wù)生疏，未及時通知監(jiān)事會審議2018年年報，臨近年報披露時點經(jīng)其二人提醒才電話告知審議事項，并于5月6日補發(fā)監(jiān)事會會議事項及表決票。其二人主動提醒召開監(jiān)事會，主觀上不存在惡意瀆職行為，且并不屬于主要負責人。綜上，李勇、陶維平請求減輕或免予處罰。

經(jīng)復核，我局認為：按期披露定期報告是上市公司的法定義務(wù)，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當勤勉盡責，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報告在規(guī)定期限內(nèi)披露，不能以無主觀故意免責。綜上，對上述當事人的陳述申辯意見不予采納。

根據(jù)當事人違法違規(guī)行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條的規(guī)定，我局決定：

一、對*ST新億給予警告，并處以30萬元的罰款;

二、對黃偉給予警告，并處以30萬元的罰款;

三、對李勇、陶維平給予警告，并分別處以3萬元的罰款。

上述當事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會(開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫)，并將注有當事人名稱的付款憑證復印件送中國證券監(jiān)督管理委員會稽查局和我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

中國證券監(jiān)督管理委員會新疆監(jiān)管局

2020年3月17日

關(guān)鍵詞： *ST新億 被罰款