*ST新億（600145）及實(shí)控人各被罰款30萬(wàn) 發(fā)生了什么？

4月10日訊 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局對(duì)新疆億路萬(wàn)源實(shí)業(yè)投資控股股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“*ST新億”或公司，證券代碼：600145)信息披露違法違規(guī)案進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并發(fā)布了行政處罰決定書(shū)(〔2020〕1號(hào))。經(jīng)查明，ST新億存在以下違法事實(shí)：

*ST新億未在法定期限內(nèi)披露2018年年度報(bào)告及2019年第一季度報(bào)告。

2019年2月25日，*ST新億決定聘請(qǐng)四川華信(集團(tuán))會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)四川華信)作為其2018年年度報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)。3月17日，四川華信審計(jì)項(xiàng)目組進(jìn)場(chǎng)開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作。

2019年4月26日，*ST新億召開(kāi)第七屆董事會(huì)第八次會(huì)議，審議通過(guò)公司2018年年度報(bào)告。

2019年4月27日，*ST新億發(fā)布公告，稱(chēng)“公司原定于2019年4月27日披露2018年年度報(bào)告，因數(shù)據(jù)重新錄入及校對(duì)需要時(shí)間，特將2018年年報(bào)披露時(shí)間調(diào)整并確保2019年4月30日發(fā)布”。

2019年5月9日，公司披露2018年年度報(bào)告。

2019年5月22日，公司披露2019年第一季度報(bào)告。

涉案行為發(fā)生期間，*ST新億未聘任專(zhuān)職財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)相關(guān)職責(zé)由黃偉實(shí)際履行。

上述違法事實(shí)，有*ST新億相關(guān)公告、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)相關(guān)會(huì)議資料、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄、電子郵件記錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

*ST新億未在2018會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露2018年年度報(bào)告，該行為違反了《證券法》第六十六條的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條第一款所述“未按照規(guī)定披露信息”的行為。*ST新億未在2019會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露2019年第一季度報(bào)告，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二十條第一款的規(guī)定，構(gòu)成了《上市公司信息披露管理辦法》第六十一條所述的“信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)履行信息披露義務(wù)......按照《證券法》第一百九十三條處罰”的行為。

黃偉作為*ST新億實(shí)際控制人、公司董事長(zhǎng)，且實(shí)際履行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)相關(guān)職責(zé)，在*ST新億未在法定期限內(nèi)披露2018年年度報(bào)告和2019年第一季度報(bào)告事項(xiàng)中，未勤勉盡責(zé)，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第三十八條和第五十八條第一款、第三款的規(guī)定，其應(yīng)當(dāng)對(duì)上述違法違規(guī)行為承擔(dān)法律責(zé)任，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

李勇、陶維平作為*ST新億監(jiān)事，未在法定期限內(nèi)審核年度報(bào)告。按照《上市公司信息披露管理辦法》第二十四條第一款、第三十九條“上市公司應(yīng)當(dāng)制定定期報(bào)告的編制、審議、披露程序......監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)審核董事會(huì)編制的定期報(bào)告......”;上海證券交易所《股票上市規(guī)則》第6.7“上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)定期報(bào)告后，及時(shí)向本所報(bào)送并提交下列文件：......(三)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿;......”等規(guī)定，上市公司監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)完成年度報(bào)告審核。李勇、陶維平未勤勉盡責(zé)，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第三十八條和第五十八條第一款的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)對(duì)上述違法違規(guī)行為承擔(dān)法律責(zé)任，是其他直接責(zé)任人員。

根據(jù)當(dāng)事人違法違規(guī)行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條的規(guī)定，新疆監(jiān)管局決定：

一、對(duì)*ST新億給予警告，并處以30萬(wàn)元的罰款;

二、對(duì)黃偉給予警告，并處以30萬(wàn)元的罰款;

三、對(duì)李勇、陶維平給予警告，并分別處以3萬(wàn)元的罰款。

《上市公司信息披露管理辦法》第三條：發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。

《上市公司信息披露管理辦法》第二十條第一款：年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。

《上市公司信息披露管理辦法》第三十八條：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合上市公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。

《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司臨時(shí)報(bào)告信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。

以下為原文：

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局行政處罰決定書(shū)(〔2020〕1號(hào))

新疆億路萬(wàn)源實(shí)業(yè)投資控股股份有限公司、黃偉、李勇、陶維平：

當(dāng)事人：新疆億路萬(wàn)源實(shí)業(yè)投資控股股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)*ST新億或公司)，住所：新疆塔城地區(qū)塔城市。

黃偉，男，1973年7月出生，時(shí)任*ST新億董事長(zhǎng)，住址：新疆烏魯木齊市。

李勇，男，1976年9月出生，時(shí)任*ST新億監(jiān)事，住址：新疆烏魯木齊市。

陶維平，男，1968年11月出生，時(shí)任*ST新億監(jiān)事，住址：四川內(nèi)江市。

依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》)的有關(guān)規(guī)定，我局對(duì)*ST新億信息披露違法違規(guī)案進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利，應(yīng)當(dāng)事人*ST新億、黃偉的要求，我局于2020年1月17日舉行聽(tīng)證會(huì)，聽(tīng)取了上述當(dāng)事人及其代理人的陳述和申辯。當(dāng)事人李勇、陶維平提交書(shū)面陳述申辯意見(jiàn)。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，當(dāng)事人存在以下違法事實(shí)：

*ST新億未在法定期限內(nèi)披露2018年年度報(bào)告及2019年第一季度報(bào)告。

2019年2月25日，*ST新億決定聘請(qǐng)四川華信(集團(tuán))會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)四川華信)作為其2018年年度報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)。3月17日，四川華信審計(jì)項(xiàng)目組進(jìn)場(chǎng)開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作。

2019年4月26日，*ST新億召開(kāi)第七屆董事會(huì)第八次會(huì)議，審議通過(guò)公司2018年年度報(bào)告。

2019年4月27日，*ST新億發(fā)布公告，稱(chēng)“公司原定于2019年4月27日披露2018年年度報(bào)告，因數(shù)據(jù)重新錄入及校對(duì)需要時(shí)間，特將2018年年報(bào)披露時(shí)間調(diào)整并確保2019年4月30日發(fā)布”。

2019年5月9日，公司披露2018年年度報(bào)告。

2019年5月22日，公司披露2019年第一季度報(bào)告。

涉案行為發(fā)生期間，*ST新億未聘任專(zhuān)職財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)相關(guān)職責(zé)由黃偉實(shí)際履行。

上述違法事實(shí)，有*ST新億相關(guān)公告、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)相關(guān)會(huì)議資料、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄、電子郵件記錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

*ST新億未在2018會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露2018年年度報(bào)告，該行為違反了《證券法》第六十六條的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條第一款所述“未按照規(guī)定披露信息”的行為。*ST新億未在2019會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露2019年第一季度報(bào)告，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二十條第一款的規(guī)定，構(gòu)成了《上市公司信息披露管理辦法》第六十一條所述的“信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)履行信息披露義務(wù)......按照《證券法》第一百九十三條處罰”的行為。

黃偉作為*ST新億實(shí)際控制人、公司董事長(zhǎng)，且實(shí)際履行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)相關(guān)職責(zé)，在*ST新億未在法定期限內(nèi)披露2018年年度報(bào)告和2019年第一季度報(bào)告事項(xiàng)中，未勤勉盡責(zé)，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第三十八條和第五十八條第一款、第三款的規(guī)定，其應(yīng)當(dāng)對(duì)上述違法違規(guī)行為承擔(dān)法律責(zé)任，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

李勇、陶維平作為*ST新億監(jiān)事，未在法定期限內(nèi)審核年度報(bào)告。按照《上市公司信息披露管理辦法》第二十四條第一款、第三十九條“上市公司應(yīng)當(dāng)制定定期報(bào)告的編制、審議、披露程序......監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)審核董事會(huì)編制的定期報(bào)告......”;上海證券交易所《股票上市規(guī)則》第6.7“上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)定期報(bào)告后，及時(shí)向本所報(bào)送并提交下列文件：......(三)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿;......”等規(guī)定，上市公司監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)完成年度報(bào)告審核。李勇、陶維平未勤勉盡責(zé)，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第三十八條和第五十八條第一款的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)對(duì)上述違法違規(guī)行為承擔(dān)法律責(zé)任，是其他直接責(zé)任人員。

*ST新億、黃偉在聽(tīng)證及陳述申辯意見(jiàn)中提出：公司信息披露專(zhuān)員對(duì)年報(bào)編制系統(tǒng)生疏，操作中出現(xiàn)格式問(wèn)題無(wú)法上傳，在多次反復(fù)提交和修改后，錯(cuò)過(guò)年報(bào)最后上傳時(shí)間，其并無(wú)主觀(guān)惡意造成年報(bào)逾期。綜上，*ST新億、黃偉請(qǐng)求減輕處罰。

監(jiān)事李勇、陶維平在申辯材料中均提出：公司信息披露專(zhuān)員因業(yè)務(wù)生疏，未及時(shí)通知監(jiān)事會(huì)審議2018年年報(bào)，臨近年報(bào)披露時(shí)點(diǎn)經(jīng)其二人提醒才電話(huà)告知審議事項(xiàng)，并于5月6日補(bǔ)發(fā)監(jiān)事會(huì)會(huì)議事項(xiàng)及表決票。其二人主動(dòng)提醒召開(kāi)監(jiān)事會(huì)，主觀(guān)上不存在惡意瀆職行為，且并不屬于主要負(fù)責(zé)人。綜上，李勇、陶維平請(qǐng)求減輕或免予處罰。

經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為：按期披露定期報(bào)告是上市公司的法定義務(wù)，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，不能以無(wú)主觀(guān)故意免責(zé)。綜上，對(duì)上述當(dāng)事人的陳述申辯意見(jiàn)不予采納。

根據(jù)當(dāng)事人違法違規(guī)行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條的規(guī)定，我局決定：

一、對(duì)*ST新億給予警告，并處以30萬(wàn)元的罰款;

二、對(duì)黃偉給予警告，并處以30萬(wàn)元的罰款;

三、對(duì)李勇、陶維平給予警告，并分別處以3萬(wàn)元的罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(開(kāi)戶(hù)銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：7111010189800000162，由該行直接上繳國(guó)庫(kù))，并將注有當(dāng)事人名稱(chēng)的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)稽查局和我局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局

2020年3月17日

關(guān)鍵詞： *ST新億 被罰款